Kalkulator Wartości Leasingu
Miesięczna rata:
Podsumowanie Leasingu
| Wartość przedmiotu | |
| Miesięczna rata leasingowa | |
| Suma spłaconego kapitału | |
| Całkowite odsetki | |
| Całkowity koszt leasingu |
Leasing: Inteligentne Finansowanie dla Firm i Osób Prywatnych
Leasing to popularna i elastyczna forma finansowania, która pozwala na korzystanie z drogich aktywów, takich jak samochody, maszyny czy sprzęt komputerowy, bez konieczności ich zakupu za gotówkę. Jest to umowa, w ramach której finansujący (leasingodawca) przekazuje leasingobiorcy prawo do użytkowania danego przedmiotu na określony czas w zamian za regularne opłaty, zwane ratami leasingowymi. Zrozumienie, jak kalkulowana jest ta rata i jakie są całkowite koszty, jest kluczowe do podjęcia korzystnej decyzji. Nasz kalkulator wartości leasingu został stworzony, aby uprościć ten proces.
Jak działa kalkulator raty leasingowej?
Obliczenie miesięcznej raty leasingowej jest bardziej skomplikowane niż w przypadku zwykłej pożyczki, ponieważ uwzględnia spadek wartości przedmiotu w czasie. Rata leasingowa składa się z dwóch głównych komponentów:
- Część kapitałowa: Jest to spłata utraty wartości przedmiotu leasingu w trakcie trwania umowy. Oblicza się ją jako różnicę między początkową wartością a wartością rezydualną (przewidywaną wartością na koniec umowy), podzieloną przez liczbę miesięcy.
- Część odsetkowa: To koszt finansowania, czyli odsetki naliczane od średniej wartości kapitału zaangażowanego w transakcję.
- Wartość przedmiotu leasingu: Cena zakupu brutto samochodu, maszyny lub innego środka trwałego.
- Wkład własny (opłata wstępna): Kwota, którą wpłacasz na początku umowy. Wyższy wkład własny obniża miesięczną ratę.
- Wartość rezydualna (wykup): Szacunkowa wartość przedmiotu na koniec okresu leasingu. Wyższa wartość rezydualna również obniża ratę, ponieważ spłacasz mniejszą część początkowej wartości.
- Oprocentowanie roczne: Koszt kapitału dla firmy leasingowej.
- Okres leasingu: Czas trwania umowy w miesiącach.
- Korzyści podatkowe: Możliwość wliczenia rat leasingowych w koszty uzyskania przychodu, co obniża podstawę opodatkowania.
- Mniejsze zaangażowanie kapitału: Nie wymaga dużej inwestycji na start, jak w przypadku zakupu za gotówkę. Wkład własny jest zazwyczaj niższy niż przy kredycie.
- Szybkie i proste procedury: Uzyskanie leasingu jest często łatwiejsze i szybsze niż uzyskanie kredytu bankowego.
- Elastyczność: Po zakończeniu umowy leasingu operacyjnego można wykupić przedmiot, zwrócić go lub wymienić na nowy model.
- Brak własności: W trakcie trwania umowy leasingu operacyjnego nie jesteś właścicielem przedmiotu.
- Całkowity koszt: Suma wszystkich opłat leasingowych jest zazwyczaj wyższa niż cena zakupu przedmiotu za gotówkę.
- Ograniczenia: Umowa może zawierać ograniczenia dotyczące modyfikacji przedmiotu czy rocznego limitu kilometrów (w przypadku samochodów).
Nasz kalkulator wykorzystuje standardowe formuły finansowe do precyzyjnego obliczenia obu tych składników i przedstawienia ostatecznej miesięcznej raty. Aby skorzystać z narzędzia, potrzebujesz następujących danych:
Leasing Operacyjny vs. Leasing Finansowy
W Polsce najczęściej spotykamy się z dwoma rodzajami leasingu, które różnią się pod względem podatkowym i księgowym:
| Cecha | Leasing Operacyjny | Leasing Finansowy (Kapitałowy) |
|---|---|---|
| Własność przedmiotu | Leasingodawca (firma leasingowa) | Leasingobiorca (korzystający) |
| Amortyzacja | Po stronie leasingodawcy. | Po stronie leasingobiorcy. |
| Co jest kosztem uzyskania przychodu? | Cała rata leasingowa (część kapitałowa i odsetkowa) oraz opłata wstępna. | Tylko część odsetkowa raty oraz odpisy amortyzacyjne. |
| Okres umowy | Minimalnie 40% normatywnego okresu amortyzacji (np. 2 lata dla samochodów osobowych). | Minimalnie 12 miesięcy. |
| Wykup po umowie | Opcjonalny, za z góry określoną wartość rezydualną. | Przedmiot automatycznie staje się własnością leasingobiorcy po spłacie ostatniej raty. |
| Podatek VAT | Doliczany do każdej raty leasingowej. | Płatny w całości z góry wraz z pierwszą ratą. |
Leasing operacyjny jest zdecydowanie popularniejszy wśród przedsiębiorców ze względu na korzyści podatkowe (możliwość wliczenia całej raty w koszty) oraz mniejsze obciążenie początkowe (VAT płatny w ratach). Leasing finansowy przypomina bardziej kredyt i jest wybierany rzadziej, głównie przez firmy, które chcą od razu stać się właścicielem środka trwałego.
Zalety i Wady Leasingu
Zalety:
Wady:
Nasz kalkulator pomaga w ocenie jednego z kluczowych aspektów – kosztu finansowego. Analizując miesięczną ratę i całkowity koszt, możesz łatwiej porównać ofertę leasingową z innymi formami finansowania, takimi jak kredyt, i podjąć najlepszą decyzję dla swojej firmy lub budżetu domowego.